Расчет дохода по банковскому вкладу помогает оценить выгодность предложения и спланировать личные финансы. Рассмотрим основные формулы для разных типов вкладов.
Содержание
Расчет дохода по банковскому вкладу помогает оценить выгодность предложения и спланировать личные финансы. Рассмотрим основные формулы для разных типов вкладов.
1. Основная формула простых процентов
Для вкладов без капитализации процентов используется формула простых процентов:
| Формула | S = P × (1 + (I × T / K)) |
| S | Итоговая сумма |
| P | Первоначальная сумма вклада |
| I | Годовая процентная ставка (в десятичных дробях) |
| T | Срок вклада в днях |
| K | Количество дней в году (365 или 366) |
Пример расчета:
Вклад 100,000 руб. под 5% годовых на 180 дней:
100,000 × (1 + (0.05 × 180 / 365)) = 102,465.75 руб.
2. Формула сложных процентов (с капитализацией)
Для вкладов с капитализацией процентов формула имеет вид:
| Формула | S = P × (1 + I / N)N×T |
| N | Количество периодов капитализации в году |
| T | Срок вклада в годах |
Пример расчета:
Вклад 100,000 руб. под 5% годовых с ежемесячной капитализацией на 1 год:
100,000 × (1 + 0.05/12)12×1 = 105,116.19 руб.
3. Сравнение типов начисления процентов
| Параметр | Простые проценты | Сложные проценты |
| Начисление | На первоначальную сумму | На сумму с предыдущими процентами |
| Доходность | Ниже | Выше |
| Выплата | В конце срока или периодически | Обычно в конце срока |
4. Формула эффективной процентной ставки
Позволяет сравнить вклады с разными условиями:
| Формула | Iэфф = (1 + I / N)N - 1 |
| Iэфф | Эффективная годовая ставка |
| I | Номинальная годовая ставка |
| N | Число периодов начисления в году |
Пример расчета:
Для ставки 5% с ежеквартальной капитализацией:
(1 + 0.05/4)4 - 1 = 0.0509 или 5.09%
5. Расчет налогов на доход по вкладу
Налог начисляется если ставка превышает ключевую ставку ЦБ +5п.п.:
- Определите необлагаемый лимит: Ключевая ставка +5п.п.
- Рассчитайте доход по превышающей части
- Умножьте на 13% (для резидентов РФ)
Пример расчета налога:
Вклад 1,000,000 руб. под 16% при ключевой ставке 7,5%:
Необлагаемый лимит: 7,5% +5% = 12,5%
Налоговая база: 1,000,000 × (16% - 12,5%) = 35,000 руб.
Налог: 35,000 × 13% = 4,550 руб.
Важно:
Для точного расчета вкладов с пополнением/частичным снятием рекомендуется использовать специальные калькуляторы или обращаться в банк. Учитывайте, что банки могут использовать собственные методики расчета, особенно для нестандартных условий вклада.
